Специализированные кредитные учреждения
• публично-правовые;
• кооперативные кредитные;
• институты, специальные кредитные институты.
К группе публично-правовыа институтов относятся сберегательные кассы и жироцентрали. Они являются государственными кредитными институтами, и их доля в общем объеме операций всей кредитной системы составляет около 60%.
Сберегательные кассы возникли в Германии во второй половине XVIII в. Первые сберкассы были созданы в Гамбурге в 1778 г. как частные учреждения, а затем их созданием и развитием стали заниматься местные органы власти. В последнее время в сберегательных кассах наблюдается процесс концентрации и централизации за счет сокращения количества сберкасс и увеличения их активов. Так, лишь за период с 1979 по 1989 г. число сберкасс уменьшилось на 4,5% (с 610 до 583), а за последующее десятилетие, учитывая объединение двух Германий, в процессе чего количество сберкасс сильно увеличилось (1990 г.
их стало 769), вновь начало сокращаться, и уже в 2006 г. было 457 сберкассы. В настоящее время их насчитывается 457 с 17,248 отделениями. Государственные сберегательные кассы — это сравнительно небольшие кредитные учреждения. Балансовые суммы подавляющего большинства из них значительно меньше активов любого из коммерческих банков. Собственные средства состоят исключительно из резервов. Разветвленная сеть и многочисленность позволили им, аккумулируя средства населения, сосредоточить в своих руках активы в сумме 1818,6 млрд марок, что составило около 20% всех активов кредитной системы ФРГ, и сравниться с коммерческими банками.Основными сферами деятельности сберкасс являются: кредитование небанковской клиентуры — 70,3%; долгосрочное на строительство жилья и финансирование коммунальных инвестиций и кредитных учреждений — 27,5% (в том числе коммерческих банков).
Источниками данных выплат служат в основном привлечение вкладов, на которые приходится 86,9% пассивов. Наибольший объем вкладов был привлечен от небанковской клиентуры — 79%, главным образом от широких слоев населения. Среди вкладов основными являются сберегательные, которые составляют более 70%, вклады до востребования и срочные вклады почти одинаковы по своим размерам и составляют соответственно 13,4 и 12,1%.Особенность сберегательных касс состоит в том, что в последнее десятилетие они теряют роль основной «копилки» сберегательных вкладов, их роль постоянно уменьшается. При этом нужно отметить, что и в кредитных товариществах, где ранее сберегательные вклады были преимущественно развиты, начинается уменьшение доли сберегательных вкладов.
В отличие от сберегательных касс Англии и Франции государственные сберкассы Германии официально имеют право на ведение депозитных и контокоррентных счетов, а также на осуществление ряда чисто банковских операций.
Земельные банки (их 11) выступают как центральные институты для сберегательных касс, являясь своеобразными центральными банками для сберегательных касс. Они помогают им, как правило, в предоставлении крупных кредитов. В последнее время жироцентрали превратились в универсальные банки, которые занимаются: кредитованием государства, земель, местных органов власти в форме ипотечных и коммунальных займов — 60,5% (причем в основном в форме долгосрочного кредитования промышленности, строительства и ряда других отраслей экономики); кредитованием кредитных учреждений — 30%; операциями с ценными бумагами (в основном эмиссией облигаций) — 48,7% пассива; привлечением вкладов. Аккумуляция свободных денежных средств нефинансового сектора занимает небольшое место в деятельности жироцентралей, в основном они привлекают вклады от сберегательных касс (включая строительные и почтово-сберегательные кассы) и других кредитных учреждений (25,2%), а также государственных предприятий, земель и местных органов управления (20,8%).
Сумма их активов на конец 1999 г. составляла 1622,1 млрд марок, т.е. увеличилась за последние 20 лет почти в 8 раз и составляет около 20% балансовой суммы кредитной системы.Значение и роль жироцентралей в экономике ФРГ очень велико. Их преимущество перед другими учреждениями кредитной системы состоит в том, что они могут рефинансировать свои долгосрочные кредиты с помощью эмиссии ценных бумаг. Кроме того, около 1/2 собственных средств жироцентралей приходится на гарантии и поручительства местных и региональных органов власти. Это дает возможность увеличивать объем операций с минимальными капиталами и резервами.
Крупнейшей жироцентралью страны является «Вестдойче ландесбанк жироцентрале» с балансовой суммой в 142,1 млрд евро., 50% ее капитала принадлежит властям земли Северная Рейн-Вестфалия и 50% местному союзу сберкасс. Наряду с ним по сумме активов выделяется «Байерише ландесбанк жироцентрале» (132,4 млрд евро.), «Хессише ландесбанк жироцентрале». Жироцентрали и сберегательные кассы в безналичных расчетах создали крупнейшую жиросистему. Эту систему возглавляет Немецкий коммунальный банк. Он управляет вкладами жироцентралей, регулирует ликвидность сберегательных касс, предоставляет ссуды для рефинансирования отдельных операций. Ресурсы банка образуются главным образом за счет эмиссии облигаций (58%), привлечения денежных средств сберегательных касс и других кредитных учреждений (32,7%), а также государства, земель, местных органов власти (34%).
К группе кооперативных кредитных институтов относятся 1259 кредитных товариществ и четыре кооперативных центральных банка.
Кредитные товарищества в Германии возникли в XIX в. в городах и сельской местности в связи с ограниченным доступом мелких и средних предприятий к рынку капиталов. Это в основном довольно мелкие банки, которые часто даже не учитываются статистикой. Собственный капитал их состоит из взносов их членов и резервов. Они в основном обслуживают мелких и средних предпринимателей, рабочих, служащих, чиновников.
Заемный капитал этих институтов образуется за счет привлечения вкладов кредитных учреждений, государства, мелких и средних предпринимателей, широких слоев населения, выпуска займов, паевых и членских взносов, а также прибыли от краткосрочных и среднесрочных кредитов. Наибольший удельный вес приходится на вклады от небанковской клиентуры (80,9%). Из них наиболее крупными являются сберегательные вклады и привлечение средств от других кредитных учреждений (11,5%). Привлечение вкладов на сберегательные счета и кредитование широких слоев населения делают кредитные товарищества конкурентами сберегательных касс. Основной активной операцией товариществ является краткосрочное кредитование мелких и средних предприятий.Расчетные операции между кредитными товариществами осуществляются в четырех региональных кооперативных центральных банках. По своим функциям они сходны с жироцентралями. Основой их деятельности является привлечение вкладов (77,6%) и кредитование кредитных товариществ. Всю систему кредитных товариществ и кооперативных центральных банков возглавляет Немецкий кооперативный банк.
Самой многочисленной составной частью современной банковской системы являются специальные кредитные институты, отличающиеся резко выраженной специализацией. Большое их количество и объем операций непосредственно связаны с резко возросшими потребностями экономики в увеличении ресурсов, необходимых для долгосрочного финансирования и кредитования в связи с быстрым развитием новых отраслей производства и модернизацией старых. Доля специальных кредитных институтов в долгосрочном кредитовании небанковской клиентуры довольно высока.
К специальным кредитным институтам относятся следующие организации.
1. В первую очередь это 26 частных ипотечных банков с общей суммой активов, составляющих 9,8% активов кредитной системы. Первый частный ипотечный банк был создан в 1862 г. во Франкфурте-на-Майне. Развитие сети ипотечных банков складывалось в Германии не совсем благоприятно, после Второй мировой войны практически все банки находились на грани банкротства, и только реформа 1948 г. спасла 20 ипотечных банков, которые продолжили свою деятельность. Впоследствии число ипотечных банков увеличивалось, и к концу 1950-х гг. насчитывалось уже 46 банков. Затем и для этих банков наступил период концентрации и централизации капитала, и их количество стало уменьшаться при одновременном росте их активов. Мобилизация ресурсов осуществляется преимущественно путем выпуска закладных листов, обеспеченных недвижимым имуществом, и коммунальных облигаций. На них приходится 63,6% всех привлеченных средств. Депозитные операции развиты слабо (около 30%). Наиболее крупным является «Байерише ипотекен унд Вексельбанк».
2. Существует также девять государственных ипотечных банков. По характеру своей деятельности они сходны с частными, но основное отличие — в источниках формирования ресурсов. Более 60% приходится на вклады и 30% на эмиссию закладных и коммунальных облигаций. Наиболее крупным банком является «Дойче Пфан- гбрифанхальт Висбаден — Берлин».
3. Вплоть до 1986 г. достаточно многочисленной была группа банков потребительского кредита (88 банков), осуществляющих предоставление кредитов на покупку товаров в рассрочку. Это были в основном мелкие банки с малым объемом операций, составляющих всего 1,2%. Тем не менее их деятельность возрастала и увеличилась по сравнению с 1977 г. в 3 раза. Главным источником образования средств являлись вклады кредитных институтов — 48,6% и небанковской клиентуры — 33%, преимущественно сберегательные вклады, а также собственный капитал банка. Привлечение свободных денежных средств происходило путем заинтересованности населения в приобретении кредитов. Банки предоставляли три вида кредитов: А — на приобретение дешевых товаров; В — на товары длительного пользования; С — на покупку транспортных средств и промышленных машин (на вексельной основе либо кредит может предоставляться в виде «мелкого кредита», «кредита на приобретение товаров длительного пользования» и по «овердрафту»). В декабре 1986 г. эта подгруппа была расформирована, а относящиеся к ней банки переведены в подгруппы «региональные и прочие банки», «частные банкиры», «кредитные товарищества».
4. Это также 15 автомобильных банков, занимающихся, с одной стороны, кредитованием автомобилей, а с другой — проведением лизинговых операций. Их балансовая сумма последние годы достаточно серьезно возрастает.
5. Сюда же входят 16 банков с особыми задачами (четыре государственных и 12 частных), подчиненных Федеральному правительству, объединенных в одну группу по принципу специального назначения. Формирование ресурсов осуществляется преимущественно за счет поступлений из госбюджета и займов других кредитных институтов. Привлечение вкладов населения и предприятий запрещено банковским законодательством. Особое место среди этих банков занимают Банк восстановления (Kreditanstalt für Wiederaufbau) и Экспортный банк (Ausfunrkredit). Банк восстановления — это государственный инвестиционный банк, который был создан на основании Закона от 5 ноября 1948 г. Целью его создания являлось обеспечение экономики среднесрочными и долгосрочными кредитами для восстановления хозяйства. Основной капитал банка составлял 1 млн марок, который был создан за счет фонда, образованного от реализации американских товаров, поступивших по плану Маршала. В настоящее время Банк восстановления занимается кредитованием инвестиций и экспортных операций, а также выполняет функцию банка развития. Экспортный банк специализируется на предоставлении средне- и долгосрочных кредитов экспортных операций, главным образом оборудования.
6. Это две почтовые и 13 почтово-сберегательных касс, которые по своей принадлежности являются учреждениями Немецкой федеральной почты. Пассивы почтовых касс состоят исключительно из беспроцентных вкладов на текущие счета, привлекаются в основном сберегательные вклады. К активным операциям относится приобретение казначейских векселей, беспроцентных казначейских обязательств. Сберегательные вклады идут в основном на развитие Федеральной почты.
7. К специальным кредитным институтам относят также 12 государственных и 18 частных строительных сберегательных касс, находящихся в ведении Федерального бюро надзора за страховыми учреждениями и сберегательными кассами. Пассивы формируются преимущественно за счет взносов частных лиц, собирающихся строить собственный дом или приобретать квартиру (78,1%). Распределяются аккумулированные средства на кредитование индивидуального строительства (90,4%). За последнее время число строительных касс осталось практически неизменным (30), в то время как их активы увеличились с 1976 г. в 1,8 раза, причем больший рост активов наблюдался у частных строительных касс — в 2 раза, в то время как у государственных — в 1,5 раза.
8. В группу специальных кредитных институтов входят 30 гарантийных банков и гарантийных обществ по кредитованию. Они представляют собой учреждения самопомощи для средних и малых предприятий. Основная задача их устранении неблагоприятных условий для мелких и средних предприятий, которые могут возникать из-за их слабой финансовой обеспеченности.
Таким образом, исторически главную роль в аккумуляции денежных средств в форме привлечения вкладов играли коммерческие банки, прежде всего гроссбанки и сберегательные кассы, выплачивающие процент по вкладам и представляющими различные услуги своим клиентам. Но появление других кредитно-финансовых институтов, предоставляющих услуги, привело к появлению возрастающей конкуренции со стороны таких институтов, как строительные сберегательные кассы и страховые компании.
В заключение следует сказать, что банковская система играет довольно значительную роль в развитии экономики страны путем аккумуляции свободных денежных средств различными методами и средствами реинвестирования их в экономику.
Еще по теме Специализированные кредитные учреждения:
- 26.3. Специализированные кредитные учреждения
- 13.3. ХАРАКТЕРИСТИКА СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ КРЕДИТНО- ФИНАНСОВЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ (ИНСТИТУТОВ)
- Специализированные кредитные организации.
- 6. 4. Специализированные кредитные организации небанковского типа
- 7.3. Специализированные кредитные организации небанковского типа
- Глава 7. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты
- Раздел IV. СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ НЕБАНКОВСКИЕ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫЕ ИНСТИТУТЫ
- 27.3. Другие кредитные учреждения
- Основные виды кредитных учреждений.
- Другие кредитные учреждения
- Кредитные учреждения США
- 47. СПЕЦИАЛЬНЫЕ КРЕДИТНЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ
- 47. СПЕЦИАЛЬНЫЕ КРЕДИТНЫЕ УЧРЕЖДЕНИЯ
- 6. Отличие банка от иных кредитных учреждений
- 9.1. Кредитные организации: сущность и функции, классификация порядок учреждения
- 30. Лицензирование. Отказ выдаче лицензии и государственной регистрации кредитных учреждений
- 35. Сроки уплаты НДС. НДС при осуществлении транспортных перевозок и услуг финансово‑кредитными учреждениями
- Специализированный банк
- Специализированный депозитарий
- Специализированный депозитарий инвестиционного фонда