5.1.Необходимость, сущность и функции кредита
С точки зрения теории к кредиту относятся неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.
Объективная необходимость кредита возникает из особенностей расширенного воспроизводства. Оно предполагает постоянную сМену форм капитала, в ходе которой денежная форма стоимости ПеРеходит в товарную, товарная — в производственную, произ- й°Дственная — в товарную и товарная — вновь в денежную. Таким °бразом, экономической основой появления кредитных отноше
ний являются кругооборот и оборот капитала. Возникновение кредита следует искать не в сфере производства, а в сфере обмена. | Товарообмен как перемещение товаров и услуг из рук в рук: является той почвой, где могут возникнуть отношения по пово, кредита. Движение стоимости является ядром движения креди та. Кругооборот капитала не исключает колебаний капитала, в результате чего образуются приливы и отливы денежных средств^ колебания потребности в ресурсах.
Смена форм капитала сопровождается временным высвобож дением денежных средств у одних хозяйствующих субъектов, образованием потребности в высвободившихся средствах у друг: хозяйствующих субъектов
На базе неравномерного кругооборота и оборота капиталов ес тественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем об| ращения средств. Таким отношением является кредит.
Для того чтобы кредит стал реальностью, нужны определен; ные условия.
Кредитные отношения возникают при наличии: Экономической основы: неравномерность кругооборота капи тала дает возможность высвобождения денежных средств у од* них и наличия потребности в них у других, т. е. создается основ| возникновения кредита.
* |
Правовой основы: участники кредитной сделки — кредитор I заемщик должны быть юридически самостоятельными субъекта; ми экономических отношений. Кредит возможен при совпаденш интересов кредитора и заемщика.
Часто кредит восприним!ается как деньги, хотя это различны* понятия и отношения (табл. 5.1).
Сущность кредита часто отождествляют с содержанием, хот) это разные понятия. Содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и внешние связи. '
Кредитные отношения состоят из трех элементов: кредитора заемщика и ссуженной стоимости.
Кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляю* щая ссуду.
Заемщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Здесь нельзя путать понятия «должник» и «заемщик». Долг — более широкое понятие, характеризующее обязанности вообще. 1
Денежные отношения | Кредитные отношения |
Состав участников | |
Отношения между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком. Стоимость совершает встречные движения: товар переходит от продавца к покупателю, а деньги — от покупателя к продавцу | Отношения между кредитором и заемщиком. Стоимость не совершает встречного движения, она переходит от кредитора кзаемщику и по истечении срока возвращается к владельцу |
Срок оплаты | |
Деньги выполняют функцию средства платежа немедленно | Отсрочка платежа за товар. Платеж — элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит проявляет свою сущность не в платеже по источникам отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа |
Потребительская стоимость | |
Деньги в своей потребительской стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида овеществленного труда | Кредитор и заемщик проявляют заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время |
Форма движения стоимости | |
Товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из товарного мира и стал эквивалентом | В кредите не обязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом |
Таблица 5.1 |
Различия кредитных и денежных отношений |
Ссуженная стоимость — нереализованная часть стоимости, которая, вступая в кредитные отношения, обладает особой добавочной потребительной стоимостью.
Взаимодействие кредитора и заемщика носит характер единства противоположностей (табл. 5.2). Каждый при этом преследует свой интерес.
Таблица 5.2
Отличия кредитора и заемщика
____ Заемщик | Кредитор |
^6 является собственностью ссужаемых средств. Он временный владелец Применяет ссуженные средства как в сфере обращения, так и в сфере производства возвращает ссужаемые ресурсы Оплачивает ссудный процент Зависит от кредитора | Является владельцем ссужаемых средств Предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя в производство Стоимость уходящих средств сохраняется Получает доход от ссужаемых ресурсов Диктует свою волю заемщику |
Структура кредита предполагает единство его элементов — это йсегда движение ссуженной стоимости.
Движение ссуженной стоимости можно представить следу ющим образом:
Рк - Пкз - Ик - ... Вр ...
Вк... - Пкс,где Рк — размещение кредита;
Пкз — получение кредита заемщиком;
И к — использование кредита; I
Вр — высвобождение ресурсов;
Вк — возврат стоимости;
Пкс — получение кредитором средств.
При размещении кредита важным условием является уверен* ность в том, что размещение средств — самое эффективное. Пр( получении кредита необходимо четко отдавать себе отчет в том что полученная стоимость является оптимальной. 1
Высвобождение ресурсов в процессе использования характер ризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщи| ка. Данная стадия является материальной базой для вступлени| кредита в следующую фазу.
Возврат кредита свидетельствует об эффективности его и< пользования. Получение стоимости кредитором завершает стадм движения кредита. Все стадии движения ссуженной стоимост] находятся в единстве, нельзя искусственно вычислить одну из ниЦ возводить в ранг основополагающей, все они равнозначны. Изу* чая сущность кредита, необходимо раскрыть его основу.
Основа кредита — это то, на чем «держится» сущность. Ос| новой кредита является возвратность. Возвратность кредита, вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости, высту! пает всеобщим свойством кредита. Возвратность пронизывает вс| стадии движения кредита. При возвратном движении стоимост! важна и юридическая сторона. Собственность на стоимост; передаваемая на определенный срок, не переходит от кредитор^ к заемщику. Собственником остается кредитор, а заемщик — лиш| временный владелец ссужаемых средств. При изучении основ! кредита необходимо учитывать и социально-экономическую е имость, так как кредит является порождением общественных го требностей. Экономическая и социально-экономическая основ! кредита тесно взаимосвязаны друг с другом.
Таким образом, сущность кредита можно определить как го редачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для испол!
зования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.
Изучив структуру, стадии и основы кредита, можно дать определение кредита как экономической категории.
Кредит представляет собой: зкономические отношения; движения ссудного капитала; особую форму движения денег на началах возвратности, срочности, платности в интересах общественных потребностей.
Изучение кредита как экономической категории будет неполным, если не раскрыть его функции.
Сущность любой экономической категории проявляется в выполняемых ею функциях. Слово «функция» произошло от латинского :Еипс1;ю — «исполнение». Функция — это временное проявление сущности, которая характеризует взаимодействие данной категории с внешней средой. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность.
Функции кредита проявляются прежде всего в кредитных отношениях. Двухсторонние кредитные отношения возникают между:
1) субъектами хозяйствования и государством;
2) государством и населением;
3) субъектами хозяйствования;
4) субъектами хозяйствования и частными лицами.
В экономической литературе нет однозначно принятого количества выполняемых кредитом функций. Проанализируем наиболее часто встречающиеся функции кредита (рис. 5.1).
Рис. 5.1. Функции кредита |
Перераспределительная функция. Эта функция кредита заключается в том, что ссуженная стоимость участвует в экономической деятельности заемщика, для которого это имеет несомненные преимущества по сравнению с другими формами мобили- Зации ресурсов, в том числе собственных. Движение ссуженной стоимости позволяет удовлетворить потребность в ресурсах ОДНИХ субъектов экономических отношений за счет капитала других. Перераспределительная функция кредита оказывает сущ«
ственное влияние на структурные сдвиги в экономике. Она пру-
водит к концентрации капитала в наиболее доходных отраслях видах деятельности. Посредством кредита может перераспреде! ляться как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное $ государстве богатство. |
Эмиссионная функция. Ее содержание заключается в созда! нии кредитных средств обращения и замещения наличных дене|. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т. е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие дан*- ной функции проявляется тогда, когда на основе замещения на?- личных денег производятся безналичные расчеты. Происходи' замещение действительных денег кредитными деньгами.
Контрольная функция. Эта функция означает, что разм» щение, использование и возврат кредита контролируются кред тором. Такой контроль вытекает из условий предоставления кредита. Контроль необходим при формировании кредитного порт- феля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.
Функция ускорения концентрации и централизации капитала. Кредитный механизм способствует процессу превращения прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы ш дивидуального накопления. Для увеличения масштабов произво; ства зачастую недостаточными являются средства отдель субъектов, поэтому разрозненные части их прибавочной стоим' сти аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув ЗН! чительных размеров, активно содействуют процессу расшире; ного воспроизводства. Кроме того, концентрации подвергают) * свободные денежные средства населения. Важную роль играет централизация капитала, так как способствует превращению и! дивидуальных предприятий в предприятия коллективной форм л собственности. Глобализация экономики приводит к повышенй 1 роли международного кредита в формировании структуры эк ' номики, ее специализации, интеграции в мировую систему ра ' деления труда.
Функция экономии издержек обращения. Она присуща кр диту, который создает условия для вовлечения в денежный об| рот свободных ресурсов субъектов экономической деятельное
Экономия затрат выражается в том, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или иной операции экономический субъект обращается на рынок в поисках ресурсов. Кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии общественных затрат.
5.1.
Еще по теме 5.1.Необходимость, сущность и функции кредита:
- Тема 6. Необходимость и сущность кредита
- 5. 1. Необходимость и сущность кредита
- 27. НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ И ЭЛЕМЕНТЫ КРЕДИТА
- 72. СУЩНОСТЬ И НЕОБХОДИМОСТЬ КРЕДИТА
- 27. НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ И ЭЛЕМЕНТЫ КРЕДИТА
- ТЕМА 14. Необходимость и сущность кредита
- 7. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА
- Необходимость и сущность кредита. Субъекты кредитных отношений
- Тема 6. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА
- Глава 9. Необходимость и сущность кредита
- Глава 9. НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА
- 7.2. Сущность и функции кредита. Теории кредита
- 29. Сущность и функции кредита
- СУЩНОСТЬ, ЗНАЧЕНИЕ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА
- § 1. Сущность кредита, его функции и формы
- 12.1. Сущность и функции кредита
- 11.1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА
- Сущность и функции государственного кредита
- Государственный кредит: сущность и функции
- Государственный кредит: сущность, функции, виды