2.5. Денежная система Российской Федерации

Денежная система Российской Федерации включает в себя сле­дующие основные элементы: наименование официальной денежной единицы; виды денег, имеющие законную платежную силу; порядок налично-денежного обращения; порядок проведения безналичных расчетов.

Официальной денежной единицей (валютой) Российской Феде­рации выступает рубль. Один рубль состоит из 100 копеек. Копей­ка — это наименование не денежной, а расчетной единицы. Поня­тие «расчетная единица» по своему объему шире, чем понятие «де­нежная единица», и включает не только наличные банкноты и монету, выраженные в российской и иностранной валюте, но и без­наличные деньги.

Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценны­ми металлами не устанавливается. Официальный курс рубля к ино­странным денежным единицам определяется ЦБ РФ и публикуется в печати.

Видами денег, имеющими законную платежную силу, являются банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России, которые обя­зательны к приему по нарицательной стоимости при осуществлении всех видов платежей, для зачисления на счета, во вклады и для пере­вода на всей территории Российской Федерации.

Налично-денежное обращение. В Российской Федерации сложи­лась традиционная модель организации наличного денежного обра­щения, для которой характерна высокая степень участия эмиссион­ного центра в управлении потоками наличных денег. Организует на­личное денежное обращение и монопольно осуществляет эмиссию наличных денег Банк России. В целях организации наличного денеж­ного обращения на Банк России возлагаются следующие функции:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хра­нение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;

• установление правил хранения, перевозки и инкассации налич­ных денег для кредитных организаций;

• установление признаков платежеспособности, порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

• определение порядка ведения кассовых операций.

Организация наличного денежного обращения охватывает широ­кий спектр мероприятий, проводимых Банком России, затрагиваю­щих процессы изготовления денежных знаков, выпуска их в обраще­ние и изъятия из обращения. В процессе реализации мероприятий со­ставляется прогноз потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов; изготавливаются денежные знаки и обеспечивается их защита от фальсификации; организуются резервные фонды денежной наличности; транспортируется денежная наличность в регионы Российской Федерации; выпускаются деньги в обращение и др.

Непосредственно выполняют мероприятия по организации на­личного денежного обращения соответствующие структурные подраз­деления и территориальные органы Банка России, такие как первое операционное управление Банка России, головные расчетно-кассо­вые центры, расчетно-кассовые центры, операционные управления, отделения, кассовые центры и полевые учреждения.

Совет директоров Банка России принимает решения о выпуске, а также изъятии из обращения банкнот и монеты, утверждает номина­лы и образцы новых денежных знаков. Предварительно о таких реше­ниях Банк России информирует Государственную Думу и Правитель­ство Российской Федерации.

Наличные деньги изготавливают на предпрятиях Гознака[9]. В це­лях защиты денежных знаков от фальсификации при изготовлении банковских билетов применяются специальные технические приемы, призванные затруднить подделку купюр. Такие приемы позволяют придать банкнотам характерные признаки, отличающие подлинную банкноту от поддельной. К ним относятся: качество бумаги, водяные знаки, цветные волокна, специальные способы и приемы печати, а также наличие сложных узоров и рисунков.

Банковские билеты отпечатаны на высококачественной, жесткой, хрустящей бумаге. Такая бумага выдерживает много перегибов в од­ном и том же месте. Для каждого номинала применяется бумага с ин­дивидуальным цветовым оттенком. На каждой банкноте имеются ло­кальные водяные знаки, которые четко прорисованы и хорошо видны на просвет. При изготовлении банкнот используются специальные способы печати, позволяющие создать определенные эффекты, за­трудняющие их подделку, а также специальные защитные элементы против копировальной техники.

Начинается движение наличных денег в расчетно-кассовых цен­трах (РКЦ) Банка России. РКЦ формируют резервные фонды денеж­ных банковских билетов и монет, а также оборотную кассу.

Резервные фонды представляют собой запасы не выпущенных в обращение банкнот и монет в хранилищах Банка России. Объектив­ная потребность в резервных фондах обусловлена необходимостью: удовлетворения нужд экономики в наличных деньгах; обновления де­нежной массы в обращении в связи с приходом в негодность отдель­ных банкнот; поддержания обязательного покупюрного состава де­нежной массы в целом по стране и регионам; сокращения расходов на перевозки и хранение денежных знаков.

Оборотная касса предназначена для приема и выдачи наличных денег в течение операционного дня. Остаток наличных денег в обо­ротной кассе лимитируется, и при превышении лимита излишки де­нег передаются из оборотной кассы в резервные фонды.

Если в оборотной кассе не хватает наличности для обслуживания банков и клиентов, требуется эмиссионное разрешение на подкреп­ление оборотной кассы из резервных фондов Банка России. Эта опе­рация по перечислению наличных денег из резервных фондов в обо­ротную кассу является эмиссией. Из оборотных касс РКЦ наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков.

Понятия «выпуск денег в оборот» и «эмиссия денег» — неравно­значны. Исключительным правом эмиссии наличных денег обладает Банк России. Эмиссия приводит к общему увеличению массы налич­ных денег, находящихся в обороте. Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки из своих операционных касс в процессе осуществления кассовых опера­ций выдают их клиентам — в кассы предприятий и организаций, не­посредственно населению. Выпуск денег в оборот предполагает, что на счетах клиентов в кредитных организациях существуют безналич­ные денежные средства, в обмен на которые они получают наличные денежные средства. Получив в банке наличные деньги, юридические и физические лица начинают их использовать для оплаты товаров, работ или услуг.

Необходимость изъятия наличных денег из обращения обуслов­лена тем, что банкноты и монеты как средство платежа имеют свой срок годности. Степень износа банкнот и монет определяется уров­нем культуры их использования в качестве платежного средства, сфе­рой обращения, местом хранения.

Процесс изъятия банкнот и монет из обращения начинается в коммерческих банках. Поступающую в коммерческие банки денеж­ную наличность сортируют на годную и ветхую, чтобы на выдачу кли­ентам направлялись только годные денежные знаки. Ветхие банкноты формируются в пачки и сдаются в РКЦ. Изъятие денег из обращения проводится в РКЦ путем перечисления денег из оборотной кассы в резервные фонды Банка России. Изъятию из обращения подлежат в первую очередь ветхие деньги, а затем годные, но пользующиеся ог­раниченным спросом, например деньги мелких номиналов.

Полученные от коммерческих банков и вложенные в резервные фонды денежные знаки подлежат вторичной обработке в РКЦ. Здесь снова происходит сортировка денежных знаков, но уже более тща­тельная, так как именно Банк России отвечает за чистоту денежного обращения и за качество находящихся в обращении денег. Кроме того, здесь проводится экспертиза сомнительных денежных знаков.

Отсортированные и зачисленные в резервные фонды ветхие де­нежные билеты, непригодные для дальнейшего обращения, вывозят­ся из РКЦ в головные РКЦ, которые накапливают их и крупными партиями отправляют в Центральное хранилище Банка России и его филиалы. В Центральном хранилище ветхие банкноты подлежат кон­трольному пересчету. По проставленным на каждой пачке и на каж­дом корешке реквизитам можно определить, где и кем они сформи­рованы, т. е. имеется возможность предъявить претензии в случае вы­явления недостачи при контрольном пересчете.

После контрольного пересчета ветхие деньги погашаются путем нанесения отверстий в специально оговоренных местах. После пога­шения банкноты уже не являются платежным средством и перестают быть деньгами.

Последний этап работы с наличными деньгами — их уничтоже­ние. Для этого приказом Банка России создается комиссия, члены которой обязаны присутствовать при физическом уничтожении банк­нот, о чем составляется соответствующий акт.

Вместо уничтоженных Банк России выпускает в обращение новые банкноты.

Организация расчетов наличными деньгами. Оплата наличными деньгами осуществляется путем передачи покупателем (плательщи­ком) определенного количества банкнот и монеты Банка России про­давцу (получателю). Лица, получившие наличные деньги за товары, работы, услуги, становятся держателями наличных денежных средств, и могут их либо вновь направить на оплату товаров, работ, услуг, либо зачислить на банковский депозит.

Граждане, не связанные с осуществлением ими предпринима­тельской деятельности, могут производить расчеты наличными день­гами без ограничения суммы. Население использует наличные деньги на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и ком­мунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату раз­личных платных услуг, покупку ценных бумаг, лотерейных билетов, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек.

Предприятия используют наличные деньги для расчетов за,това­ры, работы, услуги, но большая их часть передается населению в виде заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возме­щений, дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т. д.

Предприятие может осуществлять расчеты наличными деньгами при условии, если:

• установлен лимит остатка наличных денег в кассе[10]. Превыше­ние этого лимита допускается только в дни выплат заработной платы, стипендий, выплат социального характера, а также в вы­ходные, нерабочие праздничные дни в случае ведения в эти дни кассовых операций. Наличные деньги сверх установленного ли­мита хранятся на банковских счетах;

• обеспечивается сохранность денег в помещении кассы и при транспортировке;

• кассовые операции оформляются соответствующими докумен­тами (приходным кассовым ордером, расходным кассовым ор­дером, расчетно-платежной ведомостью, платежной ведомо­стью и др.), подписанными руководителем и главным бухгалте­ром или лицом, имеющим право подписи;

• ведется кассовая книга;

• кассовые операции в установленных случаях проводятся с при­менением контрольно-кассовой техники;

• соблюдается установленный Банком России предельный раз­мер расчета наличными деньгами между юридическими лицами (индивидуальными предпринимателями) по одной сделке в рамках одного договора;

• применяются установленные Минфином России формы доку­ментов строгой отчетности (квитанции, путевки, билеты, тало­ны и т. п.), которые подлежат использованию при расчетах с на­селением для учета наличных денежных средств;

• соблюдаются другие требования законодательства РФ и Банка России по ведению операций с наличными деньгами.

Безналичное денежное обращение. Безналичные платежи на терри­тории Российской Федерации осуществляются в следующих формах: платежи платежными поручениями; платежи по аккредитиву; плате­жи по инкассо; платежи чеками; переводы денежных средств по тре­бованию получателя средств; переводы электронных денежных средств; иные формы, предусмотренные законом, установленные в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в бан­ковской практике обычаями делового оборота.

Безналичные расчеты реализуются через следующие платежные системы:

• платежную систему Банка России;

• частные платежные системы;

• платежные системы государственных банковских организаций (Сбербанк России и др,);

• платежные системы государственных небанковских организа­ций (Федеральное казначейство, Почта России).

Платежная система Банка России. Участниками платежной сис­темы Банка России являются кредитные организации и их филиалы, Федеральное казначейство и его территориальные органы, а также другие клиенты Банка России. Всем кредитным организациям при­сваивается банковский идентификационный код (БИК), который идентифицирует их как участников расчетов в платежной системе Банка России и обязательно используется при составлении расчетных документов и осуществлении операций. В платежной системе Банка России функционируют несколько специально созданных систем расчетов: система банковских электронных срочных платежей (пред­назначена для осуществления расчетов в режиме реального времени в масштабах всей страны); отдельные системы внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов; системы расчетов с приме­нением авизо (телеграфных и почтовых), основанные на использова­нии бумажных технологий; специализированные расчетные механиз­мы (для отдельных регионов России и подразделений Банка России). Банк России, являясь оператором собственной платежной системы, проводит мониторинг деятельности других платежных систем, уста­навливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безна­личных расчетов, разрабатывает порядок составления и представле­ния статистической отчетности, характеризующей платежную систе­му России.

Частные платежные системы организовываются банками и рас­четными небанковскими кредитными организациями, находятся в собственности физических лиц и (или) юридических лиц без сущест­венного государственного участия. Основой бизнеса для частных пла­тежных систем является обработка розничных платежных операций. Частным платежным системам принадлежит значительная доля пла­тежных терминалов, позволяющих вносить квартирную плату, пога­шать потребительский кредит, оплачивать коммунальные и другие услуги. Большой объем розничных платежей осуществляется при по­мощи информационно-коммуникационных технологий, таких как Интернет и мобильная связь.

Платежная система Сбербанка России. Отделения и филиалы Сбербанка России расположены во всех регионах страны. Сбербанк России открывает банковские счета, совершает платежи в рублях и иностранной валюте, осуществляет расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, предостав­ляет своим клиентам возможность дистанционного управления сче­том в банке через Интернет и телефон. Устройства самообслужива­ния (терминалы и банкоматы) позволяют клиентам Сбербанка Рос­сии самостоятельно совершать основные банковские операции: получать наличные по банковской карте, пополнять счет банковской карты, оплачивать услуги операторов сотовой связи, интернет-про- вайдеров и спутникового телевидения, погашать кредит, переводить деньги со счета на счет, получать информацию по своим счетам.

Платежная система Федерального казначейства. Участниками платежной системы Федерального казначейства являются админист­раторы доходов бюджетов, главные администраторы (администрато­ры) источников финансирования дефицита федерального бюджета, главные распорядители (распорядители) и получателей средств феде­рального бюджета, финансовые органы субъектов РФ (муниципаль­ных образований), другие субъекты, которым открываются лицевые счета в органах Федерального казначейства. Операции Федерального казначейства по кассовому исполнению бюджетов[11] включают в себя операции по зачислению денежных средств на счет бюджета (кассовые поступления), а также списание средств с бюджетного счета (кассовые выплаты). Платежные технологии Федерального казначейства посто­янно совершенствуются: создается «электронное казначейство»; де­нежные чеки и объявления на взнос наличными заменяются на более прогрессивные платежные инструменты — банковские карты и др.

Платежная система Почты России. Федеральное государственное унитарное предприятие «Почта России» (ФГУП Почта России) само­стоятельно не выполняет банковских операций, а специализируется на денежных переводах и выполняет функции платежного агента для совершения межбанковских расчетов. Почтовый перевод широко применяется при осуществлении следующих операций: погашение или выдача кредитов; операции по вкладам; расчет с поставщиком за поставленные товары, оказанные услуги; выплата заработной платы, пенсий, пособий, дивидендов, алиментов. Платежная система позво­ляет заменить пересылку бумажных переводных документов традици­онной почтой на пересылку электронных переводных документов электронной почтой. В случае если в почтовых отделениях доступна возможность оплаты платежей на терминалах самообслуживания и выдача наличных денежных средств держателям банковских карт, то предоставляя такие услуги, подразделения Почты России выступают в качестве банковских и небанковских платежных агентов.

<< | >>
Источник: Климович В.П.. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник /В.П. Климо­вич. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, — 336 с. — (Профессиональное образование).. 2015

Еще по теме 2.5. Денежная система Российской Федерации:

  1. Денежная система Российской Федерации
  2. Современное устройство денежной системы Российской Федерации.
  3. Современное устройство денежной системы Российской Федерации
  4. 3. 3. Современная денежная система Российской Федерации
  5. 4.3. Эволюция устройства денежной системы Российской Федерации
  6. 25. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  7. Глава 3. Денежная система Российской Федерации
  8. Глава 24. Денежная система Российской Федерации
  9. История формирования денежной системы Российской Федерации.
  10. Статья 2. Разграничение полномочий между Российской Федерацией и субъектами Российской Федерации
  11. 2.3. Безналичный денежный оборот в Российской Федерации
  12. Безналичный денежный оборот в Российской Федерации
  13. Перспективы развития денежно-кредитной политики в Российской Федераци
  14. Безналичный денежный оборот в Российской Федерации
  15. Налично-денежный оборот в Российской Федерации
  16. 84. ВАЛЮТНАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
  17. 11. 4. Денежно-кредитная политика Российской Федерации
  18. Налично-денежный оборот в Российской Федерации и его прогнозирование