14.6. Принципы и организация банковского кредитования

Принципы кредитования отражают сущность кредита, а также требования объективных экономических законов в сфере кредитных отношений. Кредитование основано на следующих принципах:

• возвратность определяет необходимость своевременного воз­врата полученных от кредитора ресурсов после завершения их использования заемщиком;

• срочность отражает необходимость его возврата не в любое при­емлемое для заемщика время, а в точно определенный срок;

• платность предусматривает необходимость не только возврата заемщиком полученных от кредитора ресурсов, но и оплаты права на их использование;

• обеспеченность выражает необходимость защиты имуществен­ных интересов кредитора при возможном нарушении заемщи­ком принятых на себя обязательств;

• целевой характер распространяется на большинство видов кре­дитных операций, выражая необходимость целевого использо­вания средств, полученных от кредитора.

Коммерческие банки выдают кредиты заемщикам на договорной основе при соблюдении всех вышеперечисленных принципов креди­тования.

Различают два основных метода предоставления ссуды — авансо­вый и компенсационный. Авансовый метод применяется, если со ссуды начинается формирование платежного оборота по обязательст­вам хозяйственно-финансовой деятельности. Если предприятия про­изводят конкурентоспособную продукцию и занимают стабильное положение на рынке, то банки предоставляют им авансовые креди­ты, принимая на себя ответственность за организацию платежного оборота и кругооборот капитала. В этой ситуации возвратность кре­дита гарантируется регулярным поступлением выручки от реализа­ции готовой продукции. Такая роль присуща банкам США, Англии, Канады, Японии, ФРГ, Франции и Италии. В нашей стране только предприятия сферы обращения получают ссуды в форме авансовых кредитов, так как торговые организации наделены символическими средствами и образование товарных запасов происходит за счет бан­ковских ссуд.

Компенсационный метод имеет место, когда ссуда используется на возмещение собственных средств, вложенных в хозяйственный оборот. По этому методу кредитуются все предприятия сферы мате­риального производства, включая промышленность, сельское хозяй­ство, транспорт и связь.

Кредиты предоставляются:

• под запасы материальных ценностей: производственные запасы, незавершенное производство, готовую продукцию и товары, от­груженные покупателям. Например, производственные запасы включают: в промышленности — металл, синтетические мате­риалы, древесину, сельскохозяйственное сырье и продукты его первичной переработки; в сельском хозяйстве — семена, корма, молодняк животных на откорме, удобрения, запасные части для ремонта техники, горюче-смазочные материалы: в торговле — товары текущего товарооборота, досрочного завоза, сезонного накопления, временного хранения и т. д. Основная часть креди­тов коммерческих банков России предоставляется под запасы материальных ценностей; • для оплаты долговых требований поставщиков — такие кредиты получают организации оптовой и розничной торговой сети для расчетов с промышленными и сельскохозяйственными пред­приятиями по поставкам соответствующих видов ценностей. Целевые кредиты предназначены для покрытия текущих произ­водственных затрат, связанных с подготовкой товарной продукции. В промышленности — это расходы по подготовке новых производств, затраты на содержание оборудования и персонала в межсезонные пе­риоды, сезонные разрывы в образовании амортизации и накоплений; в сельском хозяйстве — затраты по посеву и обработке посевных пло­щадей и обслуживанию техники: в торговле — расходы предприятий по выработке продовольственных товаров, полуфабрикатов и блюд для предприятий общественного питания. Наряду с этим существует группа целевых кредитов коммерческих банков, связанных с отдель­ными хозяйственными операциями. Это ссуды на: выставление ак­кредитивов и покупку чековых книжек; выплату заработной платы рабочим и служащим; прирост оборотного капитала в данном году; завершение зачетов встречных платежей; аренду и выкуп имущества; под оборот ценных фондовых бумаг, акций предприятий, облигаций государственных займов и т.

д.

Для получения кредита заемщик представляет в банк кредитную заявку, в которой указывается целевое назначение кредита, сроки ис­пользования, формы обеспечения, юридический адрес, банковские реквизиты. Заявка подписывается руководителем и главным бухгалте­ром и скрепляется печатью. Кроме заявки представляются копии уч­редительных документов; бухгалтерская, статистическая и финансо­вая отчетность; бизнес-план, планы маркетинга, производства и управления; прогноз денежных потоков заемщика с его контрагента­ми на период погашения предоставленных денежных средств; техни­ко-экономическое обоснование, характеризующее сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки, и другие документы. Кредитную заявку и документы к ней заемщик может подавать в банк и в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

Банк рассматривает кредитную заявку и проводит комплексную проверку достоверности кредитуемой сделки, изучает кредитную ис­торию клиента-заемщика, выясняет наличие или отсутствие задол­женности по обязательствам клиента-заемщика, в том числе просро­ченной, проверяет полномочия должностных лиц клиента-заемщика, наличие и качество обеспечения (залога, банковской гарантии, пору­чительства, страхового полиса и др.), проводит встречи-интервью с потенциальным заемщиком банка. Для кредитования выбираются организации с достаточным уровнем имущества и рентабельности, способные вести эффективную финансово-хозяйственную деятель­ность. По результатам рассмотрения документов кредитный работник банка дает письменное заключение о возможности выдачи кредита, которое представляется кредитному комитету для принятия решения. При положительном решении банк заключает с заемщиком кредит­ный договор, в котором указываются вид кредита, сумма и срок пога­шения, проценты за пользование кредитом, вид обеспечения кредита, порядок и способы предоставления денежных средств заемщику.

Порядок предоставления денежных средств заемщику следующий:

• юридическим лицам — только в безналичном порядке путем за­числения денежных средств на расчетный или корреспондент­ский счет клиента-заемщика;

• физическим лицам — в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на банковский счет клиента-заемщика либо наличными денежными средствами через кассу банка.

При этом средства в иностранной валюте предоставляются юри­дическим и физическим лицам в безналичном порядке.

Способы предоставления денежных средств заемщику:

• разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику — физическому лицу;

• открытием кредитной линии;

• кредитованием банковского счета клиента-заемщика (при не­достаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оп­латы расчетных документов с банковского счета клиента-заем­щика, если условиями договора банковского счета предусмот­рено проведение такой операции;

• участием банка в предоставлении денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе.

Погашение (возврат) размещенных банком денежных средств и уп­лата процентов по ним производится в следующем порядке:

• юридическими лицами — путем списания денежных средств с банковского счета клиента-заемщика по его платежному пору­чению либо на основании платежного требования банка-креди­тора;

• физическими лицами — путем перечисления средств со счетов в банке-кредиторе на основании их письменных распоряжений;

перевода денежных средств через органы связи или другие кре­дитные организации; взноса наличных денег в кассу банка-кре- дитора; удержания из сумм, причитающихся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющимся работниками банка-креди- тора.

Погашение (возврат) денежных средств в иностранной валюте

осуществляется только в безналичном порядке. В процессе кредито­вания банки осуществляют контроль за возвратом предоставленных

ссуд.

<< | >>
Источник: Климович В.П.. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник /В.П. Климо­вич. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, — 336 с. — (Профессиональное образование).. 2015

Еще по теме 14.6. Принципы и организация банковского кредитования:

  1. Принципы банковского кредитования.
  2. 1.2.Общие принципы банковского кредитования
  3. § 2. Принципы банковского кредитования капитальных вложений
  4. 1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
  5. 10.2. Банковская деятельность, принципы ее организации
  6. Современная система банковского кредитования.
  7. Основные элементы системы банковского кредитования.
  8. Тема 9. Система банковского кредитования
  9. Принципы кредитования и их характеристика
  10. Организация кредитования
  11. 28. ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ КРЕДИТОВАНИЯ
  12. Издержки финансирования при банковском кредитовании.
  13. Организация кредитования
  14. Тема 9. СИСТЕМА БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
  15. Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования.
  16. 49. ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИ
  17. Глава 16 ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ
  18. ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ И КРЕДИТОВАНИЯ
  19. ЧАСТЬ 1. ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОЦЕССОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ И КРЕДИТОВАНИЯ