загрузка...

14.5. Виды банковского кредита

Банковский кредит классифицируется по разным признакам.

В зависимости от обеспечения различают не обеспеченный ничем кредит (бланковый) или обеспеченный. Обеспеченная ссуда предпо­лагает наличие того или иного залога. Обеспечением ссуды могут слу­жить акции и облигации, векселя и товарораспорядительные доку­менты (варрант, складское свидетельство, подтверждающее нахожде­ние товара на складе, железнодорожная накладная, коносамент, свидетельство о приеме груза к морской перевозке и др.), дебитор­ские счета, закладные под автомобиль или другой вид движимого имущества или недвижимость (земля, здания). Обеспечением ссуды может быть также поручительство — договор с односторонним пись­менным обязательством поручителя перед банком оплатить при необ­ходимости задолженность заемщика. Своеобразным обеспечением ссуды является гарантия другого банка или другой организации (на­пример, учредителя заемщика) выплатить за гарантируемого процен­ты или ссуду в случае невыплаты заемщиком.

По экономическому содержанию и назначению выделяют:

• ссуды на коммерческие цели: для капитальных вложений, рас­ширения и модернизации основного капитала в различных от­раслях; на временные нужды для финансирования текущих по­требностей в оборотном капитале организаций;

• потребительские или персональные ссуды: на жилищное строи­тельство, покупку потребительских товаров длительного поль­зования, оплату обучения, лечения и т. п.

По категориям заемщиков различаются банковские ссуды: акцио­нерным компаниям и частным предприятиям (промышленным, тор­говым, коммунальным, сельскохозяйственным, брокерским); кредит­но-финансовым организациям (и прежде всего банкам); населению; правительству и местным органам власти.

По срокам погашения выделяют ссуды до востребования (онколь­ные), погашения которых банк может потребовать в любое время, и срочные ссуды. Последние подразделяются на краткосрочные (от од­ного дня до одного года) и долгосрочные на более продолжительные сроки.

По методу погашения: 1) прямой кредит — весь основной долг по ссуде (без учета процентов) должен быть погашен на одну конечную дату путем единовременного взноса; 2) кредит в рассрочку — сумма ссуды списывается частями на протяжении действия кредитного со­глашения. Платежи в погашение основной суммы долга осуществля­ются, как правило, равными частями периодически (ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или ежегодно).

По источникам погашения. Краткосрочные ссуды обычно погаша­ются за счет ликвидации тех товарных запасов или дебиторской за­долженности, для финансирования которых заемщик получал ссуду. Долгосрочные ссуды погашаются за счет прибыли, полученной бла­годаря использованию ссуды. Проценты по ссуде могут также упла­чиваться единовременно по истечении срока займа либо равномер­ными взносами на протяжении действия займа.

Рассмотрим отдельные виды кредита.

Срочный кредит — кредит на срок не более 90 дней, обычно оформляемый в виде простого векселя, подписанного заемщиком.

Денежные средства по срочному займу предоставляются единовре­менно в полной сумме и возвращаются с процентами в полной сумме займа одномоментно. Он может выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для его получения необходимо нали­чие документов, характеризующих финансовое положение заемщика.

Заимствование средств таким способом осуществляется в исклю­чительных ситуациях, когда возникают неожиданные потребности в денежных средствах для оплаты приобретаемых сырья, материалов, ценных бумаг, выплаты заработной платы, обеспечения иной кон­кретной сделки. Поэтому срочные займы имеют высокую стоимость, обусловленную большими административными издержками по оформлению и исполнению договоров такого типа.

Контокоррентный кредит предполагает закрытие расчетного сче­та и открытие единого контокоррентного счета, сочетающего свойст­ва расчетного и ссудного. На этом счете учитываются все операции банка с клиентом: ссуды банка и все платежи со счета по поручению клиента, средства, поступающие в банк в виде вкладов, возврата ссуд и др.

Объектом кредитования выступает укрупненная потребность в средствах, связанная с периодически возникающими разрывами меж­ду платежами и поступлением выручки. Кредитование по контокор­ренту происходит как бы автоматически.

Расчеты по контокорренту осуществляются не по каждой отдель­ной сделке, а с установленной договором периодичностью (напри­мер, ежеквартально), при этом подсчитывается весь приход и весь расход клиента и определяется фактическая сумма кредита по конто­коррентному счету.

Возможность предоставления контокоррентного кредита опреде­ляется средствами заемщика, масштабами его деятельности, прочно­стью связей с банком, основными характеристиками кредитоспособ­ности.

Сфера его применения ограничена лишь первоклассными заем­щиками. В случае появления симптомов ухудшения финансового по­ложения заемщика банк вводит в режим кредитования более жесткие условия: прибегает к использованию залога имущества, повышает плату за кредит и др.

Овердрафт — одна из форм краткосрочного кредитования, осу­ществляемая путем списания средств по счету клиента сверх остатка на нем. Такое право банки предоставляют наиболее надежным клиен­там с солидными денежными оборотами на счете.

Суть овердрафтного кредита заключается в следующем. Если предприятию нужно быстро что-либо оплатить, а денег на расчетном счете нет или их недостаточно, тогда банк автоматически выделяет компании краткосрочный кредит и проводит платеж. Затем, по мере поступления денег на счет, банк списывает с него сумму кредита и процентов.

Как правило, овердрафтное кредитование оговаривается в допол­нительном соглашении к договору банковского счета. Это соглаше­ние является разновидностью договора банковского кредита. В таком соглашении должны быть определены следующие параметры: лимит средств, предоставляемых в кредит, срок их предоставления, размер процентов за пользование кредитом и комиссии банка.

Выдавая овердрафтный кредит, банк, как правило, не требует, чтобы организация заложила свое имущество либо представила по­ручительство или гарантии третьих лиц. Единственным обеспечени­ем такого кредита являются обороты на расчетном счете. Этот же по­казатель обычно определяет и лимит средств, предоставляемых в кредит.

Онкольный кредит — это краткосрочный кредит, погашаемый по первому требованию (обычно с предупреждением за несколько дней). Предоставляется валютным брокерам, дилерам и клиентам, как пра­вило, под обеспечение ценными бумагами и товарно-материальными ценностями. Процентные ставки по онкольному кредиту ниже, чем по срочным ссудам. С точки зрения срока возврата и качества обеспе­чения онкольный кредит считается одной из наиболее ликвидных статей банковского актива и потому применяется для поддержания необходимого уровня ликвидности банка.

Кредитная линия — договор между банком и его клиентом, со­гласно которому банк готов предоставить заемщику в течение опреде­ленного срока кредиты в пределах согласованного лимита. Кредитная линия имеет преимущество перед разовым соглашением: это более определенная перспектива коммерческой деятельности, экономия накладных расходов и времени, неизбежно связанных с ведением пе­реговоров и заключением каждого отдельного кредитного согла­шения.

Объем кредита базируется на оценке банком кредитоспособности заемщика и его потребности в средствах. В зависимости от изменения этих условий кредитная линия может быть возобновлена, начиная со срока прекращения действия предыдущего соглашения или даже ра­нее, если возникла необходимость изменить условия.

Кредитная линия открывается под регулярное использование. Различают обусловленную (связанную) и необусловленную кредит­ные линии. При открытии связанной кредитной линии банк предос­тавляет возможность фирме использовать денежные средства только под определенные цели. В случае необусловленной кредитной линии фирма может использовать полученный кредит на любые цели.

Кредит под залог векселя. Под залог векселя, как способа обеспе­чения кредита, банк может предоставить разовый кредит (60—90 % от номинала векселя). Срок кредита определяется сроком погашения векселя. Вексель, являясь средством оформления кредита, предостав­ляемого в товарной форме продавцами покупателям в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары, способствует ускорению реализа­ции товаров и увеличению скорости оборота оборотных средств, что приводит к уменьшению потребности хозяйствующих субъектов в кредитных ресурсах и в денежных средствах в целом.

Выписанный какой-либо фирмой простой вексель может служить платежным средством в цепочке, связывающей несколько предпри­ятий. Поскольку вексель, выписанный предприятием, считается ме­нее надежным, чем банковский вексель, нередко ликвидность таких финансовых инструментов поддерживается банком в форме аваля — банковской гарантии оплатить вексель в случае непогашения его фирмой, выпустившей вексель. Обращение в банк за авалем может осуществляться как в момент выписки векселя, так и на любом этапе его обращения в качестве платежного средства.

<< | >>
Источник: Климович В.П.. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник /В.П. Климо­вич. — 4-е изд., перераб. и доп. — М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА-М, — 336 с. — (Профессиональное образование).. 2015

Еще по теме 14.5. Виды банковского кредита:

  1. Виды банковских кредитов.
  2. Краткосрочные банковские кредиты (характеристика банковских кредитов
  3. Банковский кредит.
  4. Банковский кредит.
  5. 9.2. Банковский кредит
  6. Банковский кредит
  7. 9.2. БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ
  8. 73. КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ КРЕДИТОВ
  9. Банковский международный кредит.
  10. 33. ВИДЫ КРЕДИТА
  11. Банковская форма кредита
  12. Банковские кредиты по импорту
  13. 11.2. Виды кредита
  14. 35. БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ И ЕГО КЛАССИФИКАЦИЯ
  15. РОЛЬ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА
  16. 6.2. Формы и виды кредита
  17. 13.3. Процент по банковским кредитам
  18. Виды предоставляемых кредитов.