Деятельность коммерческого банка по борьбе с отмыванием денег
В основу системы банковского внутреннего контроля по противодействию заложены следующие принципы:
— применение единых для всех подразделений, в том числе-до- полнительных офисов и филиалов, правил внутреннего контроля по противодействию;
— назначение ответственного сотрудника банка;
— создание при ответственном сотруднике соответствующего аппарата — структурного подразделения, обеспечивающего функционирование в банке системы внутреннего контроля по противодействию (управление мониторинга банковских операций);
— возложение ответственности за организацию внутреннего контроля по противодействию в подразделениях на их руководителей;
— самостоятельность руководителей подразделений (в рамках действующих в банке правил и программ) при выборе схемы организации внутреннего контроля, с учетом особенности их организационной структуры и направлений деятельности;
— участие в системе внутреннего контроля по противодействию всех работников, задействованных в совершении и оформлении операций банка;
— централизованное представление сведений, предусмотренных федеральным законом, в КФМ России через головную организацию банка;
т— наличие многоуровневой системы обучения работников подразделений по вопросам организации внутреннего контроля;
— наличие системы отчетности подразделений по вопросам организации внутреннего контроля по противодействию;
— наличие в банке системы контроля работы подразделений по противодействию.
В соответствии с правилами внутреннего контроля по противодействию на работников подразделений, осуществляющих функции по совершению и оформлению операций, возлагаются определенные обязанности:
— идентификация и изучение клиентов банка;
— документальное фиксирование сведений, полученных в процессе идентификации и изучения клиентов;
— оценка риска легализации клиентами преступных доходов и финансирования терроризма;
— выявление операций, предусмотренных федеральным законом;
— документальное фиксирование и представление сведений об операциях, предусмотренных федеральным законом;
— хранение документов и информации об операциях, предусмотренных федеральным законом;
— обеспечение конфиденциальности информации, получаемой в результате применения правил внутреннего контроля;
— обучение (профессиональная подготовка) работников банка по вопросам противодействия.
По каждому направлению деятельности (выявление операций, подлежащих обязательному контролю, и выявление подозрительных операций) в банке используются отдельные технологии выявления операций и фиксирования сведений о них.
Выявление операций, подлежащих обязательному контролю, проводится в ходе совершения и оформления операций работниками банка — на основании критериев, установленных федеральным законом. Этот процесс должен быть максимально автоматизирован. Благодаря автоматизации* имеется возможность минимизировать трудозатраты операционных работников в этой области.
Выявление подозрительных операций непосредственно сопряжено с изучением сотрудниками банка своих клиентов и соблюдением принципа «знай своего клиента». Выявив подозрительную операцию, работник подразделения составляет сообщение, где обосновывает возникшие подозрения и вместе с подтверждающими материалами направляет его в управление мониторинга банковских операций. Ответственные работники этого управления проверяют информацию, получают недостающие сведения и готовят к рассмотрению ответственным работником банка заключение с квалификацией выявленной подозрительной операции.
В построении эффективной системы противодействия весьма важно создать, систему контроля деятельности структурных подразделений. Поэтому как минимум раз в год работа удаленных структурных подразделений подлежит оценке на предмет организации внутреннего контроля по противодействию.
В соответствии с установленным в банке порядком контрольные функции имеют несколько его подразделении: в головной организации — служба внутреннего контроля и управление мониторинга банковских операций; в филиалах — группы внутреннего контроля, входящие в структуру службы внутреннего контроля. Контрольные органы не дублируют, а дополняют друг друга, поскольку имеют различные задачи.
Служба внутреннего контроля следит за соответствием деятельности всех банковских подразделений (включая управление мониторинга банковских операций) и ответственного сотрудника банка положениям федерального законодательства, нормативных актов и рекомендаций Банка России, правил внутреннего контроля по противодействию.
Задача управления мониторинга банковских операций — организация и координация работы подразделений. По своей природе проверочная функция этого управления мониторинга носит постановочно-контрольный характер. Поэтому в ходе проверок выстраиваются оптимальные механизмы внутреннего контроля по противодействию в подразделениях.
Отсюда вытекает еще одна важная задача — обучение работников банка аспектам деятельности по противодействию отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма. Грамотная реализация этой задачи — залог успеха в осуществлении всей дальнейшей программы внутреннего контроля по противодействию.
Процесс обучения базируется на утвержденной руководством банка программе и строится по многоуровневому принципу, а в учебных мероприятиях задействованы как подразделения головной организации, так и филиалы и дополнительные офисы. Виды обучения можно классифицировать следующим образом:
— внешние обучающие семинары, организуемые учебными центрами;
— внутренние учебные мероприятия, осуществляемые силами управления мониторинга банковских операций;
— централизованные семинары для структурных подразделений и филиалов;
— инструктажи и технические учебы в подразделениях и филиалах.
Отдельный вопрос — взаимодействие с дочерними и зависимыми
организациями банка. Чтобы создать систему внутреннего контроля по противодействию, необходимо постоянно оказывать методологическую помощь «дочкам» в построении собственной системы противодействия. Одновременно нужно проводить контроль над их работой в этом направлении. Под методологической помощью понимается содействие разработке внутренних порядков и правил по противодействию, а функции контроля возложены на управление мониторинга банковских операций, регулярно анализирующего деятельность дочерних организаций в этом направлении.
Еще по теме Деятельность коммерческого банка по борьбе с отмыванием денег:
- Международное сообщество в борьбе с отмыванием денег
- Российская практика борьбы с отмыванием денег
- Глава 18 ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ПО БОРЬБЕ С ЛЕГАЛИЗАЦИЕЙ НЕЗАКОННО ПОЛУЧЕННЫХ ДОХОДОВ
- 1.1. Сущность и значение анализа доходов и расходов коммерческого банка. Его место в составе анализа финансовых результатов деятельности коммерческих банков.
- 7.2. Предложение кредитных денег коммерческими банками. Мультипликация вкладов
- Понятие, социальная сущность и общественная опасность отмывания денег
- Анализ финансовой деятельности коммерческого банка.
- 87. ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
- 2.4. Коэффициентный метод оценки деятельности коммерческого банка.
- 1.2.Современные подходы к анализу деятельности коммерческого банка.
- 1.1. Формирование информационной базы для анализа деятельности коммерческого банка.
- Оценочные показатели деятельности коммерческого банка.
- Глава 6. Инвестиционная деятельность коммерческого банка