загрузка...

Способы создания документа «Списание с расчетного счета»

В программе предусмотрено несколько способов создания докумен­тов Списание с расчетного счета.

Создание документа «Списание с расчетного счета» на основании документа «Платежное поручение»

Документ Списание с расчетного счета можно создать на основании документа Платежное поручение непосредственно через форму документа Платежное поручение или из формы Платежные поручения.

Для создания документа Списание с расчетного счета через форму документа Платежное поручение необходимо:

1) Открыть для изменения исполненный банком документ Платежное поручение;

2) Установить флажок Оплачено (чтобы документ Платежное по­ручение считался оплаченным) и записать документ, после чего щелкнуть по гиперссылке Ввести документ списания с расчетного счета (рис. 2.61).

А Ія*і Платежное поручение БА00-000011 от 21.06.2014 18:24:35* *

Провести и закрыто [ Записать | | Провести | | Заповнить... | Настройка | | Еще - | | ? |

ЕВ рЬмер: -'О] ІіиппI от: 21.06,2014 18:24:35 ор I Щвгтаыа.:ШШф;£. ] Г.-отоо:г оотог.т |

рФ.''От?г- ИФ'НС N266 ■ ,?____________________________________ Организация:, Беаая.анацняз___ - ,6

■Она: .илр-О'Ы.г. , 1^Ы =Н;:10.:-"1. . -иЗ'.Р .['01 У 6 ОН - А I -| . о' Ьзотцоооо. ет: 40702810600006:13200,1, ЗАО "1НЕФТЕПРОМБ. - ,?

ИНН 7766581403 КПП 776601001 УФК по г Москве Ідея ИФНС іаШЗШШЗШ. І4Ш г/ПЫНВЛ -ОВЙІІІ^ййзІб'ЙІТаІНИТаиша

МвББІ ответственностью “Белая акация"

Сумма платежа: [ 100 ООО.001 ] Статья ДЦС: [Платежи в бюджет (кроме налога на прибыль)] ^ | [° |

Очередность

платежа:

Вид платежа:

ючие платежи (в т.ч. налоги и взносы)

Назначение

платежа:

18210301000011000110: 77660304 : ТП: КВ.02.2014: 0: : 0: Статус: 01

Ответственный: ФИО пользователя
Оформление платежных поручений по уплате налогов с 2014 гола
Указание КПП в платежных поручениях

Все

Налог на добавленную стоимость за товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ за 1 квартал 2014 года

3) В форме нового документа Списание с расчетного счета проверить заполнение реквизитов и провести документ (рис. 2.62).

Рис. 2.62. Заполнение документа списания с расчетного счета


Для создания документа Списание с расчетного счета через форму Платежные поручения необходимо:

1) В форме Платежные поручения найти исполненный банком доку­мент Платежное поручение и ввести команду на создании на его основа­нии документа Списание с расчетного счета (рис. 2.63);

colspan=2 bgcolor=white>1-І
ш - -*• Платежные поручения X
БзнКПЙ ГИЙ г с Ш-О Е1 |в.| Клнтрзг - ?
Орган,, ация: а [бы ая акация I-]
| Создать Найти . | Отменить оиск ■»* Выгрузить | Уплата налогов .щПечат -I Создать на основании т ( | Еще ▼ ) | V
Дата Номер Сумма Назначение платежа Полу Ч 8- Списание расчетного счета
V 08.10.2013 0:.. БАОО-О00002 47 409.00 НДФЛ ИФНС №66 40702810600006132001...
V Ш 07.11.2013 0:. БЛОО 000001 50 701 730 НДФЛ ИФНС N066 40702810800006132001.. .
V т 20.0G.20U 12. БАОО-О00001 100 000,00 Налог на добавленну к, стоимость ват... ИГПНС N*66 40702810600006132001...
V ъ 21 ПЯ 2П14 П' БАОП-ППППЛЗ 311 373ЛП НДФЛ И® НС №К6 40711781 ПтППП6137ПП1
щ 21.06.20140:. БАОО-О00004 71 095,30 Страховые взносы № обязательное с... ФСС РФ (Филиал №8) 40702810600006132001...
< щ 21.06.2014 0:. БАОО-О00005 20 000.00 Страховые взносы обязательное с... ФСС РФ (Филиал №8) 40702810600006132001...
V с? 21.06.2014 0:. БАОО-О00006 427 604.72 Страховые взносы н страховую част... Страховые взносы в П... 40702810600006132001...
V ш 21.06.20140:. БАОО-О00007 147 771ДО Страховые взносы н накопительную... Страховые взносы в П... 40702810600006132001...
и 21.06.2014 0:. БАОО-ООООСВ 159 280,00 40702810600006132001...
V ш 21.06.2014 0:. БАОО-О00003 183 670,58 Страховые взносы н обязательное и... Страховые взносы в П... 40702810600006132001...
V э 21.06.2014 0:. БАОО-О ОООЮ 7 57С.94 Страховые взносы н обязательное с... ФСС РФ (Филиал №0) 4070201ОСООООС132001...
V о 21.06.201418 БАОО-О00011 100 ООО Л 0 Налог на дсбавленну ю стоимость за т... ИФНС N±66 40702810600006132001...
СЗ 05.08.20U 12 , БАОО-О00002 4 000,00 Авансовые платежи о транспортному... ИФНС N*17 по Моск.о... 40702810600006132001...
1

Рис. 2.63. Создание документа списания через форму списка платежных поручений

2) В форме нового документа Списание с расчетного счета проверить заполнение реквизитов и провести документ.

Создание документов «Списание с расчетного счета» подбором неоплаченных платежных поручений

Документы Списание с расчетного счета по исполненным платеж­ным поручениям в программе можно создать подбором еще необработан­ных платежных поручений, то есть документов Платежное поручение, у которых не проставлен признак оплаты, при отражении в программе опе­раций по расчетному счету согласно выписке банка.

Для создания документов в этом режиме необходимо:

1) Открыть журнал Банковские выписки, указать расчетный счет, банковская выписка из которого отражается в программе, нажать на кноп­ку (рис. 2.64);

Рис. 2.64. Создание документов списания подбором неоплаченных платежных поручений


2) В форме подбора указать дату выписки, в табличном поле отме­тить флажком документы, которые исполнены банком согласно обраба­тываемой выписке, и нажать на кнопку (рис. 2.65).

При формировании строк выписки по каждому отмеченному доку­менту Платежное поручение автоматически создается документ Списание с расчетного счета.

При выборе варианта создания документа Списание с расчетного счета следует учитывать, что состав реквизитов, которые программа предлагает заполнить в форме документа, зависит от выбранной опе­рации.

При вводе на основании платежного поручения на уплату налога до­кумент Списание расчетного счета создается для операции Перечисление налога. При вводе на основании «обычного» платежного поручения доку­мент Списание расчетного счета создается для операции Оплата постав­щику. Таким образом, в случае списания денежных средств по «обычно­му» платежному поручению в иных случаях в форме введенного в режиме «на основании» документа необходимо самостоятельно изменить вид операции.

Рис. 2.65. Формирование строк выписки


Для всех видов операций «шапка» и «подвал» формы документа за­полняется единообразно (рис. 2.66).

Реквизит Получатель заполняется выбором из справочника Контр­агенты.

Реквизит Счет получателя заполняется выбором из справочника Банковские счета.

В реквизите Сумма указывается сумма платежа.

По умолчанию считается, что денежные средства по платежному по­ручению списываются с расчетного счета, поэтому в реквизите Счет учета указывается счет 51. При отражении списания с валютного или специального счета в реквизите необходимо вручную указать соответст­вующий счет бухгалтерского учета денежных средств.

В реквизитах Вх. номер и Вх. дата указываются номер и дата испол­ненного банком платежного поручения.

Реквизит Банковский счет (отправителя) заполняется выбором из справочника Банковские счета.

В реквизите Назначение платежа при необходимости указывается назначение списанной со счета суммы согласно поручению банку.

В реквизите Комментарий при необходимости указывается дополни­тельная информация по документу.

В реквизите Ответственный указывается пользователь, ответст­венный за ввод этого экземпляра документа в информационную базу. По умолчанию - это пользователь, зарегистрированный в справочнике Поль­зователи, который вводит новый документ.

Если в настройках параметров учета установлен признак ведения аналитического учета для целей составления отчета о движении денежных средств, то в документе указывается статья из справочника Статьи движе­ния денежных средств, которая соответствует операции, регистрируемой документом.

Состав остальных реквизитов раздела Расшифровка платежа зави­сит от вида операции.

А ■+ Списание с расчетного счета (создание) х

Провести и закрыть [ Записать [ | Провести [ | •г»ет | | Создать на основании - [ | Д | [ Еще - ] | ? |

Вид операции:. | Оплата поставщику | ] Счет учета: [51 | т | іР |

Ш Номер: от: [21.06.2014 0:00:00 |в] Вк. номер: | ] В«, дата: | . . | В |

Получатель: [ т : ді Организация: [ Белая акация | т [ сР |

Счет получателя: [ т : £ Банковский счет: [40702810600006132001, ЗАО "НЕФТЕПРОМБАн) ^ | [? |

Сумма: [ ОДо] 1 [ руб.

| Добавить |
N Договор ! Статья ДДС Сумма Погашение задолженности НДС Счета расчетов.
1 средства поступили за товары, работы и услуги по инвестицион­ной деятельности, то указывается статья с видом движения Про­чие платежи по инвестиционным операциям.

• в колонке Сумма - сумма платежа, относящаяся к строке расшиф­ровки; в колонке Погашение задолженности: в первой строке - По документу; во второй строке указывается оплачиваемый доку­мент расчетов, по которому ранее от покупателя были получены возвращаемые денежные средства;

• в колонке НДС: в первой строке - ставка налога на добавленную стоимость, по которой облагается операция реализации товаров, работ, услуг, за которые возвращаются денежные средства (по умолчанию 18%); во второй строке программа показывает сумму налога на добавленную стоимость, исчисленную исходя из суммы возвращаемых денежных средств и ставки налога;

л «- ■+ Списание с расчетного счета БА00-000017 от 24.06.2014 12:00:01 [2]

Счет учета:
от: 24.06.2014 12:00:01

Вх. дата: 24.06.2014

іР Банковский счет: 40702010600006132001. ЗАО "НЕФТЕПРОМБ/ •

Провести и закрыть | Записать | [ Провести | [ Дк, | | Создать на основании т | | Ц] | [ Еще т | | ? |

N Договор ! Статья ДДС Сумма Погашение задолженности НДС Счета расчетов
1 Договор поставки товаров 236 000,00 По документу 18% 62.01
Прочие платежи по текущим ... Поступление на расчетный сч етБ... 36 000,00 62.02
236 000,00 36 000,00
Вид операции: ^Возврат покупателю Щ Номер: БА00-ОО0017 Получатель: [ТД "Комплексный"

Счет получателя: |

Сумма:


236 000,00 ® руб.

Добавить

Назначение

платежа:


Возврат оплаты по договору Договор поставки товаров Сумма 236000-00 В т.ч.
НДС(1В%) 36000-00

Комментарий: |

0 Подтверждено выпиской банка: Платежное поручение № 18 от 24.06.2014 г.

Ответственный: ФИО пользователя

При проведении документа в регистр бухгалтерии вводятся проводки по кредиту счета, который указан в реквизите Счет учета, и дебету счета учета авансов (значение второй строки колонки Счета расчетов) и/или учета расчетов с покупателем (значение первой строки колонки Счета расчетов).

Перечисление налога

При перечислении налога или иного платежа в бюджет документ вводится для вида операции Перечисление налога.

Для данной операции в разделе расшифровки платежа указывается (рис. 2.69):

Рис. 2.69. Списание с расчетного счета.

Вид операции Перечисление налога


в реквизите Счет дебета - счет бухгалтерского учета расчетов по налогу или иному платежу в бюджет, на перечисление которо­го вводится документ;

*

в реквизите Вид платежей в бюджет (фонды) - объект аналити­ческого учета по указанному счету. При перечислении налога следует указывать вид платежа Налог (взносы): начисле-

но/уплачено, при перечислении самостоятельно начисленных пени за несвоевременную уплату - Пени: доначислено/уплачено (само­стоятельно) и т. д.;

• в реквизите Статья движения ден. средств - статья с видом движения денежных средств Прочие платежи по текущим опера­циям. В документе на перечисление налога на прибыль (авансо­вых платежей по налогу на прибыль) указывается статья с видом движения денежных средств Налог на прибыль.

В документе, отражающем перечисление НДФЛ, дополнительно ука­зывается месяц, за который отражается уплата налога (рис. 2.70).

Рис. 2.70. Списание с расчетного счета.

Перечисление НДФЛ


При проведении документа в регистр бухгалтерии вводится проводка по кредиту счета, который указан в реквизите Счет учета, и дебету счета, который указан в реквизите Счет дебета.

Расчеты по кредитам и займам

При отражении возврата основной суммы по кредитному договору или договору займа, уплаты процентов за пользование чужими денежны­ми средствами, а также перечисления денежных средств по займам, пре­доставленных другим организациям, документ вводится для вида опера­ции Расчеты по кредитам и займам. Обращаем внимание, что данный вид операции не предназначен для регистрации перечисления денежных средств по договорам займа с работниками. Для таких случаев документ Списание с расчетного счета необходимо составлять с видом операции Выдача займа работнику.

Для вида операции Расчеты по кредитам и займам раздел расшиф­ровки принимает вид таблицы. В ней указывается (рис. 2.71):

I ** I [+■ -► Списание с расчетного счета БА00-000018 от 22.06.2014 13:37:11 * х

Провести и закрыть | Записать | | Провести | | дкт | | Создать на основании т | | [Д | | Еще т | | ?

Вид операции: ^Расчеты покредитамизаймаг»]^ | • | Счет учета: 51 ' [ іР

Ш Номер: БАОО-000018 от 22.06.2014 13:37:11 |ш]вх. номер: 19 ] Вх. дата: [24.04.2014 \ш]

Получатель: [Желтая акация ■> | іР^ Организация: [белая акация ] - р

[^1 Подтверждено выпиской баї

Счет получателя: [11111111111111111111. АБ "АСПЕКТ" (ЗАО) | - [ р] Банковский счет: [40702810600006132001. ЗАО "НЕФТЕПРОМБ^ - е Сумма: [ 2 000 000,001 0 ] руб.

Еще
N Договор / Статья ДДС Сумма Счета расчетов
1 13 от 01.06.2014 2 000 000,00 66.03
Возврат кредитов и займов
2 000 000,00

Назначение

платежа:

Вовзврат займа по договору 13 от 01.06.2014 Сумма 2000000-00


Платежное поручение Не 19 от 24.06.2014 г.

Ответственный: ФИО пользователя

Рис. 2.71. Списание с расчетного счета.

Вид операции Расчеты по кредитам и займам

в колонке Договор / Статья ДДС: в первой строке - основание платежа (элемент справочника Договоры контрагентов). Для дан­ной операции договор должен иметь вид Прочее; во второй строке - статья с видом движения денежных средств Погашение (выкуп) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов;

• в колонке Сумма - сумма платежа, относящаяся к строке расшиф­ровки;

• в колонке Счета расчетов - счет, на котором по правилам бух­галтерского учета учитываются расчеты по кредитам и займам. При возврате основной суммы по кредитному договору следует указать счет 66.01 «Краткосрочные кредиты» или 67.01 «Долго­срочные кредиты» в зависимости от срока, на который предостав­лен кредит. При возврате средств по договору займа следует ука­зать счет 66.03 «Краткосрочные займы» или 67.03 «Долгосрочные займы». При отражении уплаты процентов по кредитному дого­вору следует указать счет 66.02 «Проценты по краткосрочным кредитам» или 67.02 «Проценты по долгосрочным кредитам», при уплате процентов по договору займа - счет 66.04 «Проценты по краткосрочным займам» или 67.04 «Проценты по долгосрочным займам». При отражении перечисления по предоставленному займу следует указать счет 58.03 «Предоставленные займы».

При проведении документа в регистр бухгалтерии вводятся проводки по дебету счета, который указан в колонке Счета расчетов, и кредиту счета, который указан в реквизите Счет учета.

Прочие расчеты с контрагентами

Если отражается платеж контрагенту по иным основаниям, чем в вышерассмотренных случаях, но он производится в рамках осуществле­ния расчетов с контрагентом, то есть погашаемая задолженность учитыва­ется на счете с аналитическими разрезами (видами субконто) Контрагенты и Договоры, документ вводится для вида операции Прочие расчеты с контрагентами.

Для данного вида операции раздел расшифровки принимает вид таб­лицы. В ней указывается (рис. 2.72):

• в колонке Договор / Статья ДДС: в первой строке - основание расчетов (элемент справочника Договоры контрагентов). Для данной операции договор должен иметь вид Прочее; во второй строке - статья с видом движения денежных средств Прочие пла­тежи по текущим операциям;

• в колонке Сумма - сумма платежа, относящаяся к строке расшиф­ровки;

• в колонке Счета расчетов: в первой строке - счет, на котором учтены расчеты, с которыми связана уплаченная сумма денежных средств.

При проведении документа в регистр бухгалтерии вводятся проводки по дебету счета, который указан в колонке Счет расчетов, и кредиту счета, который указан в реквизите Счет учета.

Рис. 2.72. Списание с расчетного счета.

Вид операции Прочие расчеты с контрагентами


Перевод на другой счет организации

При отражении перечисления денежных средств с одного счета на другой (например, с расчетного счета организации в одном банке на рас­четный счет организации в другом банке) документ вводится для вида операции Перевод на другой счет организации.

При переводе денежных средств на другой счет их получателем яв­ляется сама организация, поэтому реквизит Получатель в форме доку­мента для данной операции отсутствует.

При отражении перевода денежных средств на другой банковский счет организации в форме документа указывается (рис. 2.73):

• в реквизите Счет получателя - банковский счет, на который пе­реводятся денежные средства;

• в реквизите Счет дебета - счет бухгалтерского учета зачислен­ных денежных средств;

• в реквизите Статья движения ден. средств - статья с незапол­ненным видом движения денежных средств.

При проведении документа в регистр бухгалтерии вводится проводка по кредиту счета, который указан в реквизите Счет учета, и дебету счета, который указан в реквизите Счет дебета.

Рис. 2.73. Списание с расчетного счета.

Вид операции Перевод на другой счет организации


Перечисление заработной платы

При отражении перечисления заработной платы на лицевые счета работников в банке документ вводится для вида операции Перечисление заработной платы по ведомостям или Перечисление заработной платы работнику.

Для вида операции Перечисление заработной платы по ведомостям в реквизите Получатель указывается банк, в котором для работников от­крыты лицевые счета для зачисления на них заработной платы, а в рекви­зите Счет получателя - «зарплатный» счет организации, на который должна быть зачислена сумма, перечисляемая данным платежным пору­чением, для ее последующего распределения по лицевым счетам.

В табличном поле расшифровки платежа указывается (рис. 2.74):

Рис. 2.74. Списание с расчетного счета. Вид операции Перечисление заработной платы по ведомостям


Рис. 2.75. Списание с расчетного счета.

Вид операции Перечисление заработной платы работнику


При проведении документа в регистр бухгалтерии вводятся проводки по дебету счета 70 и кредиту счета, указанного в реквизите Счет учета.

Кроме этого, при проведении документа фиксируется удержание с работников налога на доходы физических лиц и возникновение обязанно­сти на перечисление удержанных сумм налога в бюджет, а также факт погашения задолженности по документу Ведомость в банк.

Перечисление подотчетному лицу

При отражении перечисления денежных средств на лицевой счет подотчетного лица документ вводится для операции Перечисление подот­четному лицу.

Если денежные средства перечислены на «личный» счет подотчетно­го лица, то в форме документа указывается (рис. 2.76):

л 4- -► ’й’ Списание с расчетного счета БА00-000024 от 07.07.2014 0:00:00

Провести и закрыть | Записать | | Провести | [*, ] ( Создать на основании 31 сж

рі.і Д і.чСрч чч.С ^Іеречис-пвуііір чд. і -очІ.'Ч.ч.іцр Т - Счет учета: 51 - го

и; Номер: БД20-000024 от: 07.07.2014 |^]в*. номер: 124| Вт. дата: 07.07.2014 ш

Получатель: [Ромашкин Роман Романович •» | іР ] Организация: [белая акация
Счет получателя: ["БАНК РФТ" (Расчетный) - 1 £ 1 Банковский счет: [40702810600006132001, ЗАО "НЕФТЕПРОМБ1 [3]• | сР 1
Сумма: 3 000,001 0 ] руб.
Подотчетное лицо: [Ромашкин Роман Романович |. О-
Статья движения ден. средств: [Оплата товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов ^оо
Назначение

платежа:

Денежные средства подотчет Сумма 3000-00 Без налога (НДС)
^ Подтверждено выпиской банка: Платежное поручение № 24 от 07.07.2014 г.
Комментарий: [Загружен из Клиент-Банка ] Ответственный: [ФИО пользователя |. оо

Рис. 2.76. Списание с расчетного счета.

Операция Перечисление подотчетному лицу

Выдача займа работнику

При перечислении денежных средств по займу, предоставленному работнику, документ создается для операции Выдача займа работнику.

В разделе расшифровки платежа указывается (рис. 2.77):

• в реквизите Работник - работник организации, которому пре­доставлен заем (элемент справочника Физические лица);

• в реквизите Статья движения ден. средств - статья с видом движения Приобретение долговых ценных бумаг, предоставле­ние займов другим лицам.

Л 1«. ■+ ’й’ Списание с расчетного счета БА00-000026 от 23.05.2014 12:00:00 * *
Провести і закрыть [ Записать Провести | *т Создать на основании Щ | Еще » | | ?
Вид операции: {[Выдача займа работнику - ] Счет учета: ]б1 | - сР |
Ш Номер: :ВА0О-О00026 | от: 123.05.2014 12:00:00 | В |Вк. номер: [26 | Вк. дата: [23.05.2014 | В |
Получатель: | * | [Р | Организация: [Белая акация [•'[[?[
Счет получателя: [ | - | сР ] Банковский счет: 140702810600006132001, ЗАО "НЕФТЕПРОМБ/| | сР ]
Сумма: 20 000,001 @ ] руб.
Работник: [лилейкин Леонид Леонидович | * | [Р
Статья движения ден. средств: [Займы, предоставленные работникам | ■> | сР
Назначение по договору займа
платежа:
^I Полтвеождено выпиской банка: Платежное пооучение N2 2В от 23.05.2014 г.
Комментарий: | Ответственный: [ФИО пользователя | -*- | сР ]

Рис. 2.77. Списание с расчетного счета.

Вид операции Выдача займа работнику

При проведении документа с этой операцией формируются бухгал­терские проводки по кредиту счета, который указан в реквизите Счет учета, и дебету счета 73.01 «Расчеты по предоставленным займам».

Прочее списание

В случае, когда для операции не подходит ни один из специальных видов, документ вводится для вида операции Прочее списание и в разделе расшифровки платежа указывается (рис. 2.78):

• корреспондирующий счет бухгалтерского учета (Счет дебета) и, если по счету ведется аналитический учет, значение субконто по каждому аналитическому разрезу;

• статья ДДС с соответствующим видом движения.

Рис. 2.78. Списание с расчетного счета.

Вид операции Прочее списание


При проведении документа в регистр бухгалтерии вводится проводка по дебету счета, который указан в реквизите Счет дебета, и кредиту сче­та, который указан в реквизите Счет учета.

<< | >>

Еще по теме Способы создания документа «Списание с расчетного счета»:

  1. Создание удобных способов связи с вашим магазином
  2. Бесспорное списание.
  3. Безакцептное списание.
  4. Порядок списания с баланса акций и облигаций у инвесторов
  5. Банковские счета.
  6. 9.4.3. Виртуальные счета/бумажники
  7. Состояние клирингового счета
  8. накопительные счета
  9. Открытые счета
  10. 1.3.1.Метод прямого счета
  11. Бухгалтерские счета
  12. 5. Обезличенные металлические счета
  13. Кредитование текущего счета
  14. 72. РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ
  15. 1. Метод прямого счета.
  16. Договор счета депо
  17. Домицилиат счета депо