загрузка...

Регистры учета кассовых операций

По кассовым операциям необходимо вести журнал регистрации кас­совых документов и кассовую книгу. Кроме того, в конце каждого месяца принято составлять обобщающие регистры синтетического и аналитиче­ского учета.

В программе 1 С: Бухгалтерия 8 для составления журнала и кассовой книги предназначены специализированные отчеты, а для формирования регистров - стандартные отчеты.

Журнал регистрации кассовых документов

Составление журнала регистрации приходных и расходных кассовых ордеров производится с помощью специализированного отчета Журнал кассовых документов (Банк и касса ^ Касса: Журнал кассовых документов (КО-3)).

Для составления журнала необходимо указать период, за который журнал составляется, и организацию, к которой относятся кассовые доку­менты, после чего нажать на кнопку (рис. 2.112).

л colspan=2 bgcolor=white>национальная валюта (Российский рубль): 247 783=00 X национал иностранная валюта (Евро): 52 053=21 I 100=00 Е1Ш X

X иностранная валюта (Доллар США): 82 392=72 2 400=00 ивО X

X иг в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии X В ТОМ ЧИСТ

СОІ Кассир Тюльпанова Т.Т. Кассир

подпись расшифровка подписи подпись Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве Записи в кассовой кни - приходных и Три расходных получил. - приходных и Три рас

Рис. 2.114. Форма отчета Кассовая книга

В форме отчета имеется две части: в левой части расположены рек­визиты для настройки параметров формирования отчета, в левой части находится окно для просмотра отчета. Слева в окне просмотра выводится первый экземпляр, к которому справа «примыкает» второй экземпляр (рис. 2.114).

Листы кассовой книги формируются за указанный период. При со­ставлении отчета за один день устанавливается период составления День и указывается дата.

Вывод кассовой книги на печать производится по кнопке .

Для перехода к настройкам отчета (рис. 2.115) необходимо нажать кнопку .

л +■ -» Кассовая книга за 11 июня 2014 г.

День |- 11.06.2014 [1]ЁГ|Ее.пая акация | - | [Р

Сформировать отчет | Скрыть настройки | Еще ^

Н$Я№к2!

Книга формируется: По основной деятельности По деятельности платежного агента

Г~| Выводить основания кассовых ордеров |~~| Пересчитать номера листов с начала года

Последний лист: Обычный Последний в месяце Последний в году

Рис. 2.115. Настройки отчета

По умолчанию кассовая книга формируется По основной деятельно­сти. Для составления отдельной кассовой книги по деятельности платеж­ного агента необходимо указать, что Книга формируется: По деятельно­сти платежного агента.

При установленном флажке Выводить основания кассовых ордеров в кассовой книге будет выводиться значение реквизита Основание доку­ментов Приходный кассовый ордер и Расходный кассовый ордер.

Листы кассовой книги программа нумерует автоматически. Флажок Пересчитать номера листов с начала года управляет режимом нумера­ции листов. Если флажок установлен, то программа пересчитывает листы с начала года, а если нет, то нумерация листов за период составления кас­совой книги начинается с ближайшего относительно даты начала периода номера листа из регистра сведений Номера листов кассовой книги.

Значение переключателя Последний лист управляет оформлением последнего листа кассовой книги, формируемой за указанный период, или листа, формируемого за определенную дату.

В положении Обычный формируется «обычный» лист кассовой книги.

В положении Последний в месяце в конце листа дополнительно вы­водится информация о количестве листов кассовой книги за месяц.

В положении Последний в году дополнительно к предыдущему фор­мируется «обложка» кассовой книги за текущий год и лист с указанием общего количества листов, включенных в кассовую книгу текущего года, и реквизитов руководителя и главного бухгалтера.

Кассовые операции в рублях и в иностранных валютах отражаются в единой кассовой книге. При этом в ней отражаются результаты пересчета остатка наличных денежных средств в иностранной валюте.

Кассовая книга в программе составляется не по проводкам на счете 50 «Касса», а по тем данным, которые указаны в документах Приходный кассовый ордер и Расходный кассовый ордер, имеющих признак «Про­веден».

<< | >>
Источник: С.А. Харитонов. Бухгалтерский и налоговый учет в "1 С: Бухгалтерии 8" (редакция 3.0) Издание 6. 2014

Еще по теме Регистры учета кассовых операций:

  1. Структура регистров учета ценных бумаг
  2. Регистры внутреннего учета профессиональных участников рынка ценных бумаг
  3. 11. Контроль кассовых операций
  4. Кассовые операции
  5. Кассовые операции
  6. 12. 2. Расчетно-кассовые операции банков
  7. 1.2.2 Кассовые операции банков
  8. Кассовые операции.
  9. Организация учета операций с ценными бумагами у эмитента
  10. Система учета международных операций в форме платежного баланса
  11. 17.3. Специфика бухгалтерского учета операций с отдельными видами ценных бумаг
  12. Общие требования к организации бухгалтерского учета операций с ценными бумагами
  13. Тема 17ОСОБЕННОСТИ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА И АУДИТА ОПЕРАЦИЙ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ
  14. Требования к оформлению учетных регистров
  15. 9.1. Основы организации бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности операций с ценными бумагами
  16. ДИАЛЕКТ И РЕГИСТР
  17. Нижний регистр.
  18. Порядок кассовой дисциплины в хозяйстве.